审计制度和内部控制
审核系统
审计监事会审计
审计和监督委员会 在审计方面，我们设立了审计和监督委员会，由一名审计和监督委员会委员（专职）和三名外部董事组成。监事会成员董事出席董事会等重要会议，并与销售总部及行政部门负责人进行面谈，对重要事项的经营决策（包括其流程）以及各董事（不包括监事会成员的董事）及执行董事履行职责的适当性进行审核。
审计监事会的主要审议事项包括制定审计政策、审计计划和审计报告，选任和解聘审计监事会主席，选任和解聘专职审计监事会成员，评价和续聘或者不再聘任会计审计师，同意会计审计师的报酬以及决定聘任意见等，以及董事。
内部审计
在内部审计方面，我们设立了直接向总裁和代表董事报告的运营审计部门（截至 2025 年 6 月 20 日共有 7 名成员）。业务审计部从公正、独立的角度对公司业务活动的适当性和效率进行审计。我们还根据金融工具和交易法评估与财务报告相关的内部控制的发展和运行状况。外部董事及监事会定期接受业务监查部的监查报告，检查各部门及子公司的业务执行情况。审计监督委员会将审计结果通报业务审计部并与其交换意见。此外，我们通过密切合作进行有效的审计，例如根据需要向业务审计部门提供信息并要求调查。
会计审计师
东松有限责任审计公司
审核协作系统
审计监事会与会计审计人员的配合情况
审计监督委员会在会计年度年初与会计审计人员会面，讨论审计计划和优先审计项目，定期听取审计实施结果等情况通报，并根据需要召开会议，交换信息和意见。此外，我们还见证了会计审计师的审计工作，参加了他们的审查会议，并听取了有关财务报告状况、内部控制和改进建议的说明，从而通过与会计审计师的合作实现了高效和充实的审计。
内部审计部门与审计监事会的合作情况
审计监督委员会定期接收业务审计部的审计报告，确认各部门及子公司的业务执行情况，将审计监督委员会的审计结果通报业务审计部，并交换意见。此外，我们通过密切合作进行有效的审计，例如根据需要向业务审计部门提供信息并要求调查。
内部审计部门与会计审计师的合作状况
业务审计部定期与会计审计人员交换信息，并及时召开会议讨论审计计划、审计情况、审计结果等。
内部控制
本集团于2006年5月10日制定了《内部控制体系基本方针》，作为建立确保运营适当性的体系的基本方针，以实现健全管理和可持续发展。此后，我们针对集团业务及周边环境的变化进行检讨并做出改进。